ПРАВОВІ ЗАСАДИ ЗАПОБІГАННЯ ВІДМИВАННЯ КОШТІВ, ОТРИМАНИХ ВІД ОБІГУ ВІРТУАЛЬНИХ АКТИВІВ
DOI:
https://doi.org/10.18372/2307-9061.73.19444Ключові слова:
кошти, віртуальні активи, цифрова епоха, запобігання, відмивання коштівАнотація
Метою статті є дослідження правових засад запобігання відмивання коштів, отриманих від обігу віртуальних активів. Методи дослідження: обрана тема наукового дослідження потребує застосування різноманітних наукових методів і підходів для отримання якісних результатів. Тому для вирішення поставлених завдань використано такі методи дослідження: аналіз; системний метод; аналітичний тощо. Результати: правові засади запобігання відмивання коштів, отриманих від обігу віртуальних активів, перебувають на стадії становлення, а чинне законодавство як ЄС, так й інших розвинених демократій у цій сфері досі характеризується неузгодженістю, суперечностями, потребує усунення прогалин і не забезпечує оптимального регулювання цифрового ринку. Проте задля комплексного підходу до усунення прогалин та неузгодженостей національного законодавства світовою спільнотою розроблено низку рекомендацій щодо запобігання відмиванням коштів, отриманих від обігу віртуальних активів. Саме підготовка та впровадження пропонованих норм є оптимальним кроком на шляху розроблення належних національних правових засад запобігання відмиванням коштів, отриманих від обігу віртуальних активів. Обговорення: ефективна політика та правові засади запобігання відмиванням коштів, отриманих від обігу віртуальних активів є ключем до цілісності та стабільності як міжнародної, так й національної фінансової системи та економіки.
Посилання
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 06 груд. 2019 р. № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/ show/361-20#Text
Енциклопедія сучасної України. URL: https://esu.com.ua/article-3439
Most Relevant Cryptocurrencies For Crimi-nals: Tracing the Evolution of Criminal Money Finances. URL: https://financialcrimeacademy.org/ relevant-cryptocurrencies-for-criminals/
Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей – FATF. URL: https://fiu.gov.ua/content/uk/fatf.htm
CoinGeko. URL: https://www.coingecko. com/uk
What Is Markets in Crypto-Assets (MiCA)? URL: https://www.investopedia.com/what-is-market-in-crypto-assets-6751039#toc-markets-in-crypto-assets-titles
Cryptocurrency Regulations Around the World. URL: https://www.investopedia.com /cryptocurrency-regulations-around-the-world-5202122
United States Files Complaint to Forfeit 280 Cryptocurrency Accounts Tied to Hacks of Two Exchanges by North Korean Actors. URL: https://www.justice.gov/usao-dc/pr/united-states-files-complaint-forfeit-280-cryptocurrency-accounts-tied-hacks-two
Treasury Targets Actors Facilitating Illicit DPRK Financial Activity in Support of Weapons Programs. URL: https://home.treasury.gov/news/ press-releases/jy1435
FATF report Virtual Assets Red Flag Indicators of Money Laundering and Terrorist Financing. URL: https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/reports/Virtual-Assets-Red-Flag-Indicators.pdf
Justice Department Investigation Leads to Takedown of Darknet Cryptocurrency Mixer that Processed Over $3 Billion of Unlawful Transactions. URL: https://www.justice.gov/usao-edpa/pr/justice-department-investigation-leads-takedown-darknet-cryptocurrency-mixer-processed
Suspected developer of crypto mixer Tornado Cash arrested. URL: https://techcrunch.com/2022/08/12/suspected-tornado-cash-developer-arrested-in-amsterdam/
The Chainalysis 2024 Crypto Crime Report. URL: https://go.chainalysis.com/crypto-crime-2024.html
«Black and grey» lists. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/countries/black-and-grey-lists.html
Commission Delegated Regulation (EU) 2024/163 of 12 December 2023. URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri= CELEX:32024R0163
Anti-money laundering and countering the financing of terrorism at international level. URL: https://finance.ec.europa.eu/financial-crime/anti-money-laundering-and-countering-financing-terrorism-international-level_en
New EU rules to combat money-laundering adopted. URL: https://www.europarl.europa.eu/ news/en/press-room/20240419IPR20586/new-eu-rules-to-combat-money-laundering-adopted
Устинова І. Е-гривня як крок до реформ у фінансовій системі України: зарубіжний досвід. Наукові праці Національного авіаційного університету. Серія: Юридичний вісник «Повітряне і космічне право». Київ: НАУ, 2024. № 1(70). С. 70-76. DOI: https://doi.org/10.18372/ 2307-9061.70.18483
References
Pro zapobihannya ta protydiyu lehalizatsiyi (vidmyvannyu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shlyakhom, finansuvannyu teroryzmu ta finansuvannyu rozpovsyudzhennya zbroyi masovoho znyshchennya: Zakon Ukrayiny vid 06 hrud. 2019 r. № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text
Entsyklopediya suchasnoyi Ukrayiny. URL: https://esu.com.ua/article-3439
Most Relevant Cryptocurrencies For Crimi-nals: Tracing the Evolution of Criminal Money Finances. URL: https://financialcrimeacademy.org/ relevant-cryptocurrencies-for-criminals/
Hrupa z rozrobky finansovykh zakhodiv borotby z vidmyvannyam hroshey – FATF. URL: https://fiu.gov.ua/content/uk/fatf.htm
CoinGeko. URL: https://www.coingecko. com/uk
What Is Markets in Crypto-Assets (MiCA)? URL: https://www.investopedia.com/what-is-market-in-crypto-assets-6751039#toc-markets-in-crypto-assets-titles
Cryptocurrency Regulations Around the World. URL: https://www.investopedia.com/ cryptocurrency-regulations-around-the-world-5202122
United States Files Complaint to Forfeit 280 Cryptocurrency Accounts Tied to Hacks of Two Exchanges by North Korean Actors. URL: https://www.justice.gov/usao-dc/pr/united-states-files-complaint-forfeit-280-cryptocurrency-accounts-tied-hacks-two
Treasury Targets Actors Facilitating Illicit DPRK Financial Activity in Support of Weapons Programs. URL: https://home.treasury.gov/ news/press-releases/jy1435
FATF report Virtual Assets Red Flag Indicators of Money Laundering and Terrorist Financing. URL: https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/reports/Virtual-Assets-Red-Flag-Indicators.pdf
Justice Department Investigation Leads to Takedown of Darknet Cryptocurrency Mixer that Processed Over $3 Billion of Unlawful Transactions URL: https://www.justice.gov/usao-edpa/pr/justice-department-investigation-leads-takedown-darknet-cryptocurrency-mixer-processed
Suspected developer of crypto mixer Tornado Cash arrested. URL: https://techcrunch.com/2022/08/12/suspected-tornado-cash-developer-arrested-in-amsterdam/
The Chainalysis 2024 Crypto Crime Report. URL: https://go.chainalysis.com/crypto-crime-2024.html
«Black and grey» lists. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/countries/black-and-grey-lists.html
Commission Delegated Regulation (EU) 2024/163 of 12 December 2023. URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri= CELEX:32024R0163
Anti-money laundering and countering the financing of terrorism at international level. URL: https://finance.ec.europa.eu/financial-crime/anti-money-laundering-and-countering-financing-terrorism-international-level_en
New EU rules to combat money-laundering adopted. URL: https://www.europarl.europa.eu/ news/en/press-room/20240419IPR20586/new-eu-rules-to-combat-money-laundering-adopted
Ustynova I. E-hryvnya yak krok do reform u finansoviy systemi Ukrayiny: za-rubizhnyy dosvid. Naukovi pratsi Natsionalnoho aviatsiynoho universytetu. Seriya: Yurydychnyy visnyk «Povitryane i kosmichne pravo». Kyiv: NAU, 2024. № 1(70). S. 70-76. DOI: https://doi.org/10.18372/2307-9061.70.18483
